Hacienda indagó a más de 200 empresas por presunto fraude o infracciones tributarias
Se contabilizaron más de ₡2459 millones por impuestos "dejados de percibir"
(CRHoy.com) Una cadena de supermercados y abarrotes de capital costarricense, otra cadena de supermercados por afiliación, una panificadora de origen extranjero, varias cadenas farmacéuticas junto con su casa corporativa, una multinacional de bebidas, al menos tres importadores de bebidas alcohólicas que en el pasado trabajaron bajo una misma sombrilla, distribuidores de alimentos, empresas de empaques, de manufactura, de importación de lapiceros, de productos azucareros, veterinarios…
La lista suma más de 200 compañías o "fichas" analizadas entre el 1 de enero de 2020 y febrero del 2021, en las cuales el Ministerio de Hacienda las vinculó con posibles "fraudes, delitos aduaneros, infracciones administrativas y tributarias".
Así se desprende de parte de la documentación extraída por los hackers a través de Conti, y que desde el lunes de esta semana tienen a Hacienda entre la espada y la pared y con importantes servicios fuera de línea.
Lo revelado hasta ahora por los hackers incluye lo que en Hacienda denominan "fichas informativas". Corresponden a análisis por periodos de cruces que hace la entidad con la información que entregan las empresas a la hora de importar y exportar bienes, los montos de lo reportado y los impuestos finalmente recaudados.
CRHoy.com analizó la documentación. Por respeto a la confidencialidad que involucra el caso se omiten los nombres de las empresas, pero por la importancia e interés que reviste la información de carácter público por los impuestos que el fisco deja de percibir, se elaboró una tabla resumen a modo de ejemplo, indicando el área de operación de la empresa analizada, y los tres principales montos que Hacienda consideró se dejaron de percibir en el periodo, así como la "tipología de fraude" (así lo señala la documentación de Hacienda), para cada caso.
Se evidencian que las principales faltas involucran errores en las clasificaciones aduaneras y arancelarias y en los cánones y derechos a cancelar.
Hubo al menos un caso de presunta falsificación de documentos y un problema por una importación temporal.
En total hubo 237 "fichas" analizadas por Hacienda en el periodo, muchas con "incidencia" fiscal.
El periodo de mayor incidencia fiscal fue el comprendido entre el 16 de febrero al 15 de abril de 2020 con más de ₡584 millones. Solo en este caso hubo un importador de vinos y licores para el cual se reportaron ₡172 millones de diferencia en contra del fisco.
Sobre este periodo la ficha técnica detalla:
El principal hallazgo es en materia de clasificación arancelaria y corresponde a la ficha XXXXX del importador XXXXX Sociedad Anónima, por un monto determinado a favor del fisco por la suma de ₡172.794.505,90, mercancía declarada como sangría cuya posición arancelaria se modificó fundamentado en análisis de laboratorio, producto de asignación por parte de la Dirección de Riesgo. En materia de origen, ajustes en el valor e incumplimiento de formalidades de los Tratados de Libre Comercio, se tiene la ficha XXXXX, por un monto de ₡96.122.608,60, del importador XXXXXX. En materia de valor aduanero sobresale la ficha ONVVA XXXXXX por un monto de ¢12.685.963,13 y por mercancía no declarada, la ficha XXXXXX por un monto de ¢2.186.417,51.
Los análisis permiten a Hacienda buscar la forma de que los declarantes regularicen su situación y la corrijan según el tipo de falta tributaria. Para ese periodo de mayores montos Hacienda señaló que estos fueron los resultados:
Durante el periodo del 16 de febrero al 15 de abril del 2020, del monto total determinado a favor del fisco, los órganos fiscalizadores reportan en condición de "aceptada la regularización" un monto de ¢19.475.477,01, lo que representa el 3%, en condición de "rechazada la regularización" la suma de ¢308.844.527,15 equivalente al 53% y pendiente de convocar al proceso de regularización un total de ¢256.184.823,18 correspondiente al 44%.
En total, de enero del 2020 a febrero del 2021, los recursos que Hacienda señaló como dejados de percibir ascendieron a ₡2459 millones.
La información revelada hasta el momento no permite determinar el seguimiento posterior a estas empresas y cuántas finalmente se regularizaron.
El grupo detrás de Conti afirma tener más de un Terabyte de datos que pondría a disposición del público el próximo 23 de abril.