Investigan estafa por ¢5 mil millones a subsidiaria de Caja de Préstamos de Empleados del Poder Judicial
Denuncia fue interpuesta en el 2017 ante el Ministerio Público
(CRHoy.com).- El Ministerio Público investiga una presunta estafa por ¢5 mil millones contra una empresa creada por la Caja de Préstamos y Descuentos de Empleados del Poder Judicial (Caprede) llamada Caprede Factoreo.
Dicha empresa fue fundada a mediados del 2010 con el fin de participar en el negocio de descuento de facturas ofreciendo financiamiento bajo esa modalidad y estaba enfocada en pequeñas y medianas empresas.
Sin embargo, actualmente se encuentra en un proceso de cierre precisamente por las pérdidas que tuvo a raíz de la supuesta estafa de la que fue víctima.
El Ministerio Público indicó a CRHoy.com que la denuncia interpuesta por Caprede se encuentra en investigación y "está en la etapa de recolección y análisis de prueba".
La acusación, interpuesta en el 2017, señala como responsable del millonario fraude a un hombre de apellidos Rojas Moscoa. Sin embargo, a esta fecha habría más personas ya judicializadas dentro de este proceso, pero se desconoce cuántas son.
Rojas Moscoa sería el presunto responsable de presentar facturas falsas ante Caprede Factoreo con el fin de obtener recursos. De esa forma habría tomado de dicha compañía más de ¢5 mil millones cuyo paradero se desconoce.
Caprede actualmente cuenta con más de 3 mil afiliados, todos empleados del Poder Judicial, que mes a mes realizan un ahorro voluntario que se les descuenta por planilla.
Investigación reveló problemas
Una investigación realizada a inicios del 2017 y presentada a la junta directiva de Caprede reveló los problemas que enfrentaba Caprede Factoreo.
El estudio realizado por un contador privado especialista en fraudes, y del que CRHoy.com tiene una copia, es lapidario en su conclusión general y asegura que al 28 de febrero del 2017 la cartera de crédito muestra un nivel de concentración y un deterioro importante. "Al punto que las pérdidas estimadas en cartera incobrable llevarían a la empresa a una quiebra técnica".
El investigador concluyó que Caprede Factoreo llegó a esta situación por diferentes factores, entre los que están los desembolsos bajo esquemas irregulares, la ineficiente gestión de cobro, las prácticas irregulares y riesgosas en el tratamiento de cesión de facturas; ambiente y cultura de gestión de riesgos y controles totalmente laxo y prácticas para ocultar la mora, entre otros.
Todo esto permitió que se diera una concentración relevante de un 52% de saldos en un solo cliente, precisamente la empresa de Rojas Moscoa y se evidenciara la presunta alteración de facturas que emitió por supuestas ventas a Walmart y las cuales fueron descontadas por Caprede Factoreo.
La investigación determinó que se estaría ante un total de 193 facturas presuntamente alteradas. Sin embargo, en la acusación presentada al Ministerio Público el total de documentos presumiblemente alterados es de 492.
¿Qué pasó? Dentro del informe se estable que se le consultó a uno de los funcionarios de Caprede Factoreo qué había ocurrido en este caso y por qué las alteraciones no habían llamado su atención. Éste contestó que dicha situación solo se hizo notar cuando se percataron que solo se cancelaba una porción del total de la factura.
El estudio realizado evidenció la existencia de otras facturas, al parecer irregulares, de una supuesta fundación llamada "Pro Ayuda para la Vivienda Generación Dos Mil" por más de 400 millones para la compra de licores y comidas y que también fueron tramitadas en Caprede.
La fundación, según la investigación realizada, tendría algún vínculo con Rojas Moscoa.
Por ejemplo, una de las facturas cuyo número es el 47958 por un monto de ¢237 millones corresponde a la compra de licores (whisky, tequila, ron y cerveza), "lo que representa una compra extraña para una fundación", indicó el contador a cargo del informe.
Fraude también contagió a Caprede
Un informe de los "Estados financieros al 30 de setiembre del 2018 y 2017" de Caprede evidencia el "contagio" que sufrió dicha empresa ante el presunto fraude de su subsidiaria Caprede Factoreo.
Dentro del "Fundamento opinión desfavorable" se indica que el 6 de enero del 2018 Caprede Factoreo fue declarada en estado de liquidación y que dicha situación tuvo los siguientes efectos en Caprede:
- Al 30 de setiembre del 2018, la cuenta por cobrar a la subsidiaria (Caprede Factoreo) por ¢8.199.283.106 está expuesta a un ajuste por concepto de deterioro que no ha sido registrado por Caprede.
- La subsidiaria ha recibido fianzas de Caprede por concepto de obligaciones financieras de la primera por un monto de ¢762.819.867. Desconocemos si Caprede tendrá que responder por estas fianzas.
- Al 30 de setiembre de 2018 Caprede no ha registrado los efectos de los asuntos descritos en los párrafos de la sección anterior y que en conjunto representan una pérdida potencial por ¢10,063,996,391, porque la Administración está a la espera del resultado de la acción legal entablada por el deterioro de la cartera de su subsidiaria. Según el abogado que lleva el caso el resultado del proceso a la fecha es incierto. Si este ajuste se llegara a registrar, se reflejaría una pérdida acumulada por ¢9,094.195.109.
Blindaron capital de afiliados
¿Qué pasa con el patrimonio de los afiliados? Según los estados financieros, el total del patrimonio de Caprede al 2018 es de ¢8.353.589.972 colones, monto donde está incluido el capital social por ¢5.704.812.964.
En la sesión ordinaria del 20 de marzo del año pasado se adoptaron varias medidas como disminución presupuestal, aumento de tasas de interés, cierre de oficinas deficitarias, reestructuración de colaboradores (duplicidad de plazas o puestos no necesarios).
Alexander Arguedas, gerente general de Caprede, indicó en una entrevista a CRHoy.com que asumir lo que sucedió con Caprede Factoreo no va a golpear directamente a los asociados.
"Estamos cuidando la integridad del capital de los afiliados porque ellos no tienen por qué verse afectados de un negocio ajeno a su capital. Llevamos un proceso de dos años, en los que hemos ido blindando el capital de los afiliados para que ellos no pierdan su capital", dijo.
Arguedas dijo que la afectación sería únicamente en las utilidades de años anteriores de Caprede, pero el capital de los socios, que son ¢2 mil millones, está protegido.
Según el gerente general de Caprede el Capital Social está dividido en dos rubros: el aporte de los afiliados ¢ 2 mil millones y ¢ 3 mil millones de utilidades que se capitalizaron y se mandaron a capital primero, "pero que son también de las utilidades que Caprede ha generado durante el periodo", dijo Arguedas.
¿En todos los años de negocio que tiene Caprede el capital protegido de los asociados al día de hoy son ¢2 mil millones?
-Sí.
¿Si esos asociados quisieran venir a retirarse ese dinero a ventanilla lo pueden hacer?
-Obviamente no es un retiro tan libre porque tenemos la cartera de crédito y hay que cobrarla. Si hay parte de flujo en la empresa, pero no tengo ese dinero en bóveda porque está colocado.
¿Acudió Caprede a algún plan o crédito de salvamento ante esta situación?
-Nosotros hemos salido estos años con capital propio, con pura generación de negocio propio porque los bancos, en este caso, las líneas de crédito las cesaron y se están pagando con la generación de capital propio. Al día de hoy Caprede sigue con sus pasivos al día, no está con atrasos en bancos ni mucho menos, el negocio sigue, incluso habiendo asumido los pasivos de Caprede Factoreo.
¿Caprede es regulado por Sugef?
-Caprede, por ley y por ser un mercado cerrado, no es regulado por Sugef. Como fuimos creados por ley somos una institución que está adscrita al Ministerio de Trabajo como una organización social.
¿Qué posibilidades tienen de recuperar el monto de lo estafado?
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¿Afecta lo sucedido en Caprede Factoreo a Caprede, en sus finanzas?
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¿Quién o quiénes fallaron en los controles de Caprede Factoreo?
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¿Cómo es posible que se haya detectado esta situación hasta que se tuvo una pérdida de ¢5 mil millones?
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